| 1 |
一、銀行辦理財富管理業務，應依本注意事項辦理。 |
| 2 |
二、財富管理業務係指銀行針對高淨值客戶，透過理財業務人員，依據客
戶需求作財務規劃或資產負債配置，以提供銀行經核准經營業務範圍
內之各種金融商品及服務。
前項所稱高淨值客戶之條件，由銀行自行依據經營策略訂定之。
第一項金融商品或服務涉及外匯業務之經營者，應經中央銀行之同意
。 |
| 3 |
三、本項業務如涉及證券投資顧問或期貨顧問之諮詢服務者，另應依證券
投資顧問事業設置標準或期貨顧問事業設置標準之規定，經主管機關
核准兼營證券投資顧問或期貨顧問業務。 |
| 4 |
四、銀行辦理本項業務，應訂定下列經營政策與作業準則，並報經董 (理
) 事會 (外國銀行在華分行可由總行授權人員) 核可後辦理。
(一) 經營政策：其內容至少應包括本項業務之發展策略、高淨值客戶之
條件、提供服務之範圍、財務目標 (例如收入、資產管理規模與新
客戶開發數量之預期目標) 及風險承受度等。
(二) 作業準則：其內容至少應包括組織架構與人員資格、作業流程、內
部控制制度與風險管理制度及內部稽核制度 |
| 5 |
五、銀行辦理本項業務應設立專責部門，負責業務之規劃與執行，及理財
業務人員之管理。
辦理本項業務之理財業務人員應具備之資格條件，由中華民國銀行商
業同業公會全國聯合會訂定並報主管機關核定。
銀行應特別針對理財業務人員訂定訓練及考評制度。 |
| 6 |
六、銀行辦理本項業務，應建立適當之內部控制制度及風險管理制度，並
落實執行。其內容至少應包括下列事項：
(一) 充分瞭解客戶之作業準則。
(二) 監督不尋常或可疑交易之作業準則。
(三) 業務推廣及客戶帳戶之風險管理作業準則。
(四) 內線交易及利益衝突之防範機制。
(五) 客戶紛爭之處理程序。 |
| 7 |
七、第六點所稱充分瞭解客戶之作業準則，其內容至少應包括下列事項：
(一) 接受客戶原則：應訂定客戶最低往來之金額及條件，以及得拒絕接
受客戶之各種情事。
(二) 開戶審查原則：
1.應訂定開戶審查作業程序，及應蒐集、查證與紀錄之資料，包括
客戶及受益人之身分、財務背景、所得與資金來源、風險偏好、
過往投資經驗及開戶目的與需求等。尤其對特定背景或職業之高
風險人士及其家屬，應訂定較嚴格之審查及核准程序。
2.接受客戶開戶時，須有適當之單位或人員，複核客戶開戶程序及
所提供文件之真實性與完整性後始得辦理。
(三) 定期檢視制度：銀行應建立理財業務人員定期以電話或親訪客戶制
度，以瞭解客戶財務、業務變動之狀況，並及時更新客戶資料檔。
另內部稽核人員並應定期查核客戶之檔案，以確保其一致性及完整
性。其檢視及查核之頻率得視往來關係之規模、複雜度及風險程度
而定。 |
| 8 |
八、第六點所稱不尋常或可疑交易作業準則，其內容至少應包括下列事項
：
(一) 辨識及追蹤控管不尋常或可疑交易之管理機制之建立。
(二) 對高風險客戶往來交易例外管理機制之建立。
(三) 防制洗錢訓練機制之建立。 |
| 9 |
九、第六點所稱業務推廣及客戶帳戶風險管理之作業準則，其內容至少應
包括下列事項：
(一) 銀行推廣本項業務應訂定廣告或宣傳資料製作之管理規範，及散發
公布之控管作業程序。所有商品或服務之廣告或宣傳資料均應經部
門主管、法務主管及法令遵循主管，確認內容無不當或不實陳述及
違法情事後始得核准辦理。
(二) 應建立一套商品適合度政策，包括客戶風險等級、商品風險等級之
分類，俾依據客戶風險之承受度提供客戶適當之商品。另應建立監
控機制以避免理財業務人員不當推介顧問之行為。
(三) 銀行提供客戶理財顧問意見應以書面為之，並妥為保存以供未來查
證。
(四) 銀行提供特定商品時，應另提供商品說明書，該說明書應載明商品
特性、所涉及之風險、手續費或其他費用之說明。相關說明經理財
業務人員充分告知客戶後，應留存紀錄以供查證。
(五) 應建立向客戶定期及不定期報告之制度。有關報告之內容、範圍、
方式及頻率，除法令另有規定外，應依照雙方約定方式為之。
(六) 前款所稱定期及不定期報告之相關報表，不得由理財業務人員製作
或提供。
(七) 銀行辦理本項業務應定期評估客戶淨值管理效益，並採取必要措施
。
前項第二款商品適合度政策之內容要點，由中華民國銀行商業同業
公會全國聯合會訂定並報主管機關核定。 |
| 10 |
十、第六點所稱內線交易及利益衝突之防範機制，其內容至少應包括下列
事項：
(一) 為防止資訊不當流用，銀行辦理本項業務之部門或人員，需與其他
部門或人員有適當之資訊隔離政策，避免資訊不當流用予未經授權
者。
(二) 應訂定一套員工行為守則，其內容至少應包括禮品或招待之申報、
客戶資訊之保密、內線交易之禁止、洗錢之舉報等事項。
(三) 辦理本項業務之人員，不得直接或間接要求、期約或收受不當之金
錢、財物或其他利益，致影響其專業判斷與職務執行之客觀性；另
應確保所訂定之獎勵報酬制度，不得影響理財業務人員推介特定商
品予客戶之客觀與公正性。
(四) 銀行辦理本項業務如以銷售客戶某項商品作為提供授信或投資之條
件時，應向客戶揭露授信或投資之收入分配情形，並不得違反公平
交易法相關規定
(五) 辦理本項業務之人員，從客戶獲知其買賣某標的商品之相關訊息，
致有利益衝突或不當得利之虞者，不得從事該等標的之買賣 |
| 11 |
十一、第六點規定銀行應訂定客戶紛爭之處理程序，其內容至少應包括受
理申訴之程序、回應申訴之程序及適當調查申訴之程序。 |
| 12 |
十二、銀行應將本注意事項之內容，納入內部控制及內部稽核項目，並依
據銀行內部控制及稽核制度實施辦法規定，辦理內部稽核及自行查
核。 |
| 13 |
十三、銀行辦理本項業務，如違反本注意事項之規定，主管機關得依銀行
法第六十一條之一規定，依其情節輕重為適當之處分。 |