六、安養信託獎評鑑項目：
用詞定義：
（一）安養信託：係指同時符合下列條件之信託：
1.受益人之一為年齡達五十五歲以上者或符合身心障礙者權益保障
法第五條所稱之身心障礙者；如受益人兼具上述條件者，請自行
擇一計入，但不得重複計算。
2.信託目的為安養照護之財產管理、安養照護、醫療給付等。
3.信託財產為交付安養信託之金錢、有價證券、不動產等財產權；
惟不包含單純設立以特定金錢信託投資國內外有價證券之信託。
4.信託契約中如涵蓋多重信託目的，僅得將用於安養照護目的之信
託本金計入，非屬安養照護目的者（如家族資產傳承信託等）之
信託本金不得計入。
（二）新承作之預先簽訂安養信託契約：指符合前款有關安養信託定義，
於評鑑年度新承作、信託期間達三年以上、信託財產不限金額且約
定未動用信託財產支付相關費用前，就信託管理費有減免優惠者始
得計入。
評比方式：依評鑑期間年度決算日資產總額新臺幣（下同）8 仟億元
為基準分別評比，8 仟億元以上為 A 組，未達 8 仟億元為 B 組
。
自 110 年之評鑑年度起，各款分數如下：
（一）新承作業務量（30 分）：評鑑年度新承作之安養信託有效契約受
益人人數為 15 分及信託財產本金總和為 15 分。
（二）新增比率（10 分）：評鑑年度新承作之安養信託有效契約受益人
人數及信託財產本金總和與前一評鑑年度新承作之安養信託有效契
約受益人人數及信託財產本金總和比較之比率，受益人人數新增比
率為 5 分，信託財產本金總和新增比率為 5 分。
（三）累計新增業務量（30 分）：評鑑年度安養信託有效契約累計受益
人人數及信託財產本金累計餘額與前一評鑑年度信託有效契約累計
受益人人數及信託財產本金累計餘額之差額，受益人人數累計差額
為 15 分，信託財產本金累計差額為 15 分。
（四）安養信託客戶滿意度（5 分）。
（五）安養信託業務之創新（20 分）。
（六）安養信託之公益性（5 分）。
（七）新承作之預先簽訂安養信託契約受益人人數（10 分）：符合本款
之信託契約，其受益人人數及信託財產本金仍得計入前項第一款新
承作業務量計算；惟該契約如有解約之情形，解約後兩年內重新承
作之安養信託契約如為同一受益人，則不得計入新承作之預先簽訂
安養信託契約受益人人數，但仍得計入前項第一款新承作業務量計
算。
前項第一款至第六款以總分 100 分計算，前項第七款為加分項目，
最高不超過 10 分；如同一信託有多個受益人時，僅計算符合安養信
託受益人之受益人人數及其所屬之信託財產本金。 |