金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

主    旨：為加強本國銀行對其海外分行之監督管理，以落實海外分行管理制度之執
          行，請依說明切實檢討辦理。請  查照。
說    明：邇來發現本國海外分行普遍存有諸多業務管理上之缺失事項，為加強本國
          銀行對海外分行之監理，應請依左列事項，檢討改善：
          一  責成一個權責單位統籌督導管理海外分行業務。
          二  建立總行與海外分行間之業務通報連繫制度，如海外分行應各授信戶
              動用餘額與還本繳息情形定前填報總行，以及通報重大偶發案件。
          三  海外分行之業務手冊，其內容至少應包括左列項目：
           (一) 徵、授信政策及授信覆審評等辦法。
           (二) 訂定授信信用風險評等制度。
           (三) 房地產授信政策，包括估價標準及作業細則、授信戶提供財務報表
                之次數、債權確保準則。
           (四) 投資政策，包括明訂可投資之評價方法、建立新種衍生性金融商品
                之評價程序及設定風險上限、投資會計處理等事宜。
           (五) 有關銀行秘密保護政策，包括「瞭解客戶」之章節。
           (六) 業務處理細則，包括權責劃分表、憑證控管、電報確認書之簽章核
                對、帳務處理及強迫休假制度。
           (七) 客戶匯款程序，包括電匯電文之產生、傳送及接收等。
           (八) 災難復原計畫之測試、異地備援系統有效性及訂定資訊作業相關管
                理規範。
          四  慎選海外分行人員，並落實人員輪調制度，同時加強其行為規範及法
              治教育。對於績效持續不佳之分行，應加速調換不適任人員。
          五  加強瞭解所在地國之法令規定，以避免誤觸法令。