金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

全文內容：一、修正「洗錢防制法第八條授權規定事項」如附件。
          二、財政部 92 年 8  月 4  日台財融 (一) 字第 0920035253 號令自即
              日起停止適用。

附    件：洗錢防制法第八條授權規定事項
          一、洗錢防制法第八條第一項規定金融機構對疑似洗錢之交易，應確認客
              戶身分及留存交易紀錄憑證，並應向指定之機構申報，所稱指定之機
              構及受理申報之範圍與程序規定如下：
           (一) 指定之機構係指法務部調查局。
           (二) 受理申報之範圍：
                １、同一帳戶於同一營業日之現金存、提款交易，分別累計新台幣
                    一百萬元以上 (含等值外幣) ，且該交易與客戶身分、收入顯
                    不相當或與本身營業性質無關者。
                ２、同一客戶於同一櫃檯一次辦理多筆現金存、提款交易，分別累
                    計新台幣一百萬元以上 (含等值外幣) ，且該交易與客戶身分
                    、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。
                ３、交易款項源自「打擊清洗黑錢特別行動工作小組 (FATF) 」所
                    列舉不合作國家名單等地區匯入，五個營業日內提現或轉帳，
                    且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者
                    。
                ４、交易最終受益人或交易人為行政院金融監督管理委員會函轉外
                    國政府所提供之恐怖分子或團體者；或交易資金疑似或有合理
                    理由懷疑與恐怖活動、恐怖組織或資助恐怖主義有關聯者。
                ５、同一客戶於同一櫃檯一次以現金分多筆匯出、或要求開立票據
                     (如本行支票、存放同業支票、匯票) 、申購可轉讓定期存單
                    、旅行支票、受益憑證及其他有價證券，其合計金額超過新台
                    幣一百萬元以上 (含等值外幣) ，而無法敘明合理用途者。
                ６、符合防制洗錢注意事項所列疑似洗錢表徵之交易，經金融機構
                    內部程序規定，認定屬異常交易者。
           (三) 受理申報之程序
                １、申報流程：
                 (１) 各單位承辦人員發現異常交易，應立即陳報專責督導主管。
                 (２) 專責督導主管應儘速裁決是否確屬應行申報事項。
                 (３) 如裁定應行申報，應立即交由原承辦人員依附表格式填寫申
                      報書。
                 (４) 將申報書呈經單位主管核定後轉送總行 (總公司) 。
                 (５) 由總行 (總公司) 主管單位簽報副總經理或相當職位人員核
                      定後，應立即向法務部調查局申報。
                 (６) 前揭向法務部調查局申報事宜，應於發現疑似洗錢交易之日
                      起 10 個營業日內完成。
                ２、前揭申報如屬明顯重大緊急案件，金融機構應以傳真或其他可
                    行方式儘速向法務部調查局申報，並立即補辦書面資料。
                ３、申報紀錄及交易憑證，應以原本方式保存五年。
          二、本規定之金融機構為銀行、信託投資公司、信用合作社、農會信用部
              、漁會信用部、票券金融公司、信用卡公司、辦理儲金匯兌之郵政機
              構、信託業、證券商、證券投資信託事業、證券金融事業、證券投資
              顧問事業、證券集中保管事業、期貨商及保險公司。