金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

主    旨：有關金融機構超逾一、五○○千元之現金交易有漏登情事之處理意見乙案
          ，請依本部核處意見辦理，請查照。
說    明：一  復  貴廳八十七年二月九日八七財二字第○一○九五二號函。
          二  關於金融機構違反「洗錢防制法」第七條授權規定事項」執行疑義乙
              節，建請  貴廳本於職權，考量區分下列情節，分別核處：
           (一) 於本部八十六年十二月九日台財融第八六六五五六六四號函補充規
                定該法第七條確認客戶程序之記錄方式前，對於金融機構經金檢單
                位查核有違反上開第七條規定情事者：
                1 有設簿登記，惟有漏登，則依相關規定罰鍰處分，若受檢單位能
                  提出於檢查當時已有相關登載之證明文件或資料，並經原檢查單
                  位認同者，得撤銷原罰鍰處分。
                2 若均無登記，完全未執行該法之規定，無法提出相關登載資料佐
                  證者，一律依法處理。
           (二) 於本部八十六年十二月九日台財融第八六六五五六六四號函補充規
                定後，則前開處理原則 (一) 不再適用均應依法處理。