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摘 要: |
辦理保管箱出租業務應注意確實遵守相關規定,落實內部控制制度,避免
保管箱庫房大門定時鎖及密碼執管作業違反牽制原則、保管箱備用鑰匙保
管作業不符牽制原則等類此情事再度發生
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發文機關: |
金融監督管理委員會 |
發文日期: |
民國 110 年 01 月 06 日 |
發文文號: |
金管銀國字第
1090273632
號
函 |
主 旨:邇來有金融機構未能落實內部控制制度,致內部人員藉機竊取客戶保管箱
內財物,或客戶指稱存放於保管箱內財物遺失之情事一案,請依說明事項
辦理,請查照。
說 明:一、旨揭內部控制相關缺失態樣,包括保管箱庫房大門定時鎖及密碼之執
管作業違反牽制原則、保管箱備用鑰匙之保管作業不符牽制原則等,
請貴會(社)轉知會(社)員機構,辦理保管箱出租業務應注意確實
遵守相關規定,落實內部控制制度,避免類此情事再度發生。
二、查旨揭案件中有客戶頻繁開啟保管箱,或非原租用人頻繁開啟保管箱
之情形,未納入交易監控之缺失態樣,請貴會(社)併同前揭缺失樣
態,檢討修正以強化現行保管箱自律規範有關自行查核、法令遵循及
內部稽核等檢核項目。
正 本:中華民國銀行商業同業公會全國聯合會(代表人呂○誠先生)、有限責任
中華民國信用合作社聯合社(代表人麥○剛先生)
副 本:本會檢查局、銀行局