九、防制洗錢及打擊資恐內部控制制度之執行、稽核及聲明：
（一）銀行業及電子支付機構、電子票證發行機構國內外營業單位應指派
資深管理人員擔任督導主管，負責督導所屬營業單位執行防制洗錢
及打擊資恐相關事宜，及辦理自行查核之情形。
（二）銀行業及電子支付機構、電子票證發行機構內部稽核單位應依規定
辦理下列事項之查核，並提具查核意見：
1.洗錢及資恐風險評估與防制洗錢及打擊資恐計畫是否符合法規要
求並落實執行。
2.防制洗錢及打擊資恐計畫之有效性。
（三）銀行業及電子支付機構、電子票證發行機構總經理應督導各單位審
慎評估及檢討防制洗錢及打擊資恐內部控制制度執行情形，由董（
理）事長（主席）、總經理、總稽核（稽核主管）、防制洗錢及打
擊資恐專責主管聯名出具防制洗錢及打擊資恐之內部控制制度聲明
書（附表），並提報董（理）事會通過，於每會計年度終了後三個
月內將該內部控制制度聲明書內容揭露於該機構網站，並於本會指
定網站辦理公告申報。
（四）外國銀行或外國信用卡公司在臺分公司就本要點關於董事會或監察
人之相關事項，由其總公司授權人員負責。前款聲明書，由在臺訴
訟／非訟代理人、防制洗錢及打擊資恐專責主管及負責臺灣區稽核
業務主管等三人出具。 |