資料來源：金融法規全文檢索查詢系統

一、復　貴會100年8月25日中證商企字第1000001660號函。
二、來函所建議事項，有關證券子公司辦理自行買賣業務、認購(售)權證業務及以信託方式辦理財富管理業務，本會已依重要性原則、較無不當交易及利益衝突之虞考量，在執行上以相關行政函令已為目的性放寬：
(一)辦理自行買賣業務：
１、依本會99年10月1日金管銀法字第09900202110號函示略以，股權交易涉及經營權及股價，易有從事不當交易之疑慮，故證券子公司經營自行買業有價證券業務，買賣利害關係人為發行人之股票或涉及股權性質之有價證券交易，應依金融控股公司法第45條規定辦理。
２、依本會99年12月20日金管銀法字第09910007071號函說明二（四）：證券子公司於集中市場交易「有利害關係之第三人」發行之上市（櫃）有價證券，不適用金融控股公司法第45條規定。
３、在執行方法上，依本會100年5月16日金管銀法字第10000130540號函示，就證券子公司辦理自營買賣業務，提報董事會重度決議時，採貴會建議交易期間以一季為宜。
(二)辦理認購（售）權證業務：依本會100年2月22日金管銀法字第10000002220號函及100年5月16日金管銀法字第10000130540號函示，證券子公司辦理認購 （售）權證業務時，買賣金融控股公司法第45條所定利害關係人所發行涉及股權性質之有價證券時，可參照所附之提案表格或貴會100年6月14日中證商業字第1000001120號函所研訂之認購（售）權證提案表格範本，依認購（售）權證之公開銷售說明書、個案實務情況及合理交易期間提報董事會重度決議。
(三)以信託方式辦理財富管理業務：依本會100年8月26日金管銀法字第10000243790號函示，證券子公司（受託人），以信託方式辦理財富管理業務對信託財產不具運用決定權者，依委託人指示買賣金融控股公司法第45條所定利害關係人發行之有價證券，得不受同條文第一項規定之限制；惟金融控股公司或其子公司以信託方式指示受託人，買賣金融控股公司法第45條所定利害關係人發行之有價證券，仍應受同條文規定之限制。
三、另依本會99年10月1日金管銀法字第09900202110號函釋意旨，本會於金融監理執行上，將本於金控法第45條立法目的，考量違法可責性及重大性，衡酌個案情狀，依衡平、一致性及比例原則為適當之處理。
正本：中華民國證券商業同業公會(代表人黃敏助)
副本：行政院金融監督管理委員會檢查局、行政院金融監督管理委員會證券期貨局、本會銀行局