存款業務機構、電子支付機構、信用卡業務機構及虛擬資產服務商應指定 副總經理或相當層級之主管督導警示存款帳戶、警示電子支付帳戶、警示 信用卡銷帳編號或警示虛擬資產帳號內剩餘款項或虛擬資產之處理事宜。
經存款業務機構、電子支付機構、信用卡業務機構或虛擬資產服務商認定 疑似交易糾紛或案情複雜等案件，不適用本辦法剩餘款項或虛擬資產發還 之規定，應循司法程序辦理。