金融機構進行本法第七條第二項之通報，應依下列規定辦理：
一、自知悉之日起算十個營業日內，依法務部調查局所定之通報格式及方
式，由總機構主管單位簽報前條指派之專責主管核定後，立即向法務
部調查局通報。
二、有明顯重大緊急之情事者，應立即以傳真或其他可行方式儘速辦理通
報，並應依法務部調查局所定之通報格式及方式補辦通報。但經法務
部調查局以所定格式傳真回覆確認，無需補辦通報。金融機構並應留
存法務部調查局之傳真回覆資料。
三、金融機構以每年十二月三十一日為結算基準日，應依法務部調查局所
定之格式編製年度報告，記載該金融機構於結算基準日當日依本法第
七條所管理或持有一切經指定制裁之個人、法人或團體之財物或財產
上利益，並於次年三月三十一日前提報法務部調查局備查。
前項通報紀錄、交易憑證及年度報告，應以原本方式保存五年。 |