金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

虛擬資產服務商應採取適當作為以辨識、評估及瞭解其洗錢及資恐風險，
至少涵蓋客戶、國家或地區、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依
下列規定辦理：
一、每年應製作風險評估報告，並於次年三月底前函報本會備查。
二、應考量所有風險因素，以決定整體風險等級，及降低風險之適當措施
    。
三、應確保風險評估報告之定期更新。

110.06.30
依洗錢防制法第五條第二項適用同法第六條第一項第四款規定，本事業應備置並定期
更新防制洗錢及打擊資恐風險評估報告，爰參酌 FATF 評鑑方法論第一項建議之評鑑
準則第十點，明定本事業應有辨識、評估及瞭解其洗錢及資恐風險之相關作法。

115.10.20
配合第七條條文修正，酌作文字修正。