本辦法用詞定義如下：
一、金融機構：包括下列之銀行業、證券期貨業、保險業及其他經金融監
督管理委員會（以下簡稱本會）指定之金融機構：
（一）銀行業：包括銀行、信用合作社、辦理儲金匯兌之郵政機構、票券
金融公司、信用卡公司及信託業。
（二）證券期貨業：包括證券商、證券投資信託事業、證券金融事業、證
券投資顧問事業、證券集中保管事業、期貨商。
（三）保險業：包括保險公司、專業再保險公司及辦理簡易人壽保險業務
之郵政機構。
（四）其他經本會指定之金融機構：包括電子支付機構、外籍移工匯兌公
司（限於經營外籍移工國外小額匯兌業務之範圍內）、槓桿交易商
、期貨信託事業、期貨經理事業，以及保險代理人公司、保險經紀
人公司及個人執業之保險代理人、保險經紀人（以下簡稱保險代理
人、保險經紀人）。
二、一定金額：指新臺幣五十萬元（含等值外幣）。
三、一定數量：指五十張儲值卡。
四、通貨交易：指單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記
帳者皆屬之）或換鈔交易。
五、客戶：包括銀行業、證券期貨業及保險業等金融機構之客戶，與電子
支付帳戶及儲值卡之使用者。上開使用者指與電子支付機構簽訂契約
，利用電子支付帳戶或儲值卡，移轉支付款項或進行儲值者。
六、電子支付帳戶：指以網路或電子支付平臺為中介，接受使用者註冊與
開立記錄支付款項移轉及儲值情形，並利用電子設備以連線方式傳遞
收付訊息之支付工具。
七、儲值卡：指具有資料儲存或計算功能之晶片、卡片、憑證等實體或非
實體形式發行，並以電子、磁力或光學等技術儲存金錢價值之支付工
具。
八、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代
理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自
然人。
九、風險基礎方法：指金融機構應確認、評估及瞭解其暴露之洗錢及資恐
風險，並採取適當防制洗錢及打擊資恐措施，以有效降低此類風險。
依該方法，金融機構對於較高風險情形應採取加強措施，對於較低風
險情形，則可採取相對簡化措施，以有效分配資源，並以最適當且有
效之方法，降低經其確認之洗錢及資恐風險。 |