金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

銀行向專業機構投資人及高淨值投資法人以外客戶提供衍生性金融商品交
易服務，應建立商品適合度制度，其內容至少應包括衍生性金融商品屬性
評估、瞭解客戶程序、客戶屬性評估及客戶分級與商品分級依據，以確實
瞭解客戶之投資經驗、財產狀況、交易目的、商品理解等特性及交易該項
衍生性金融商品之適當性。
銀行依前項商品適合度制度對客戶所作成之客戶屬性評估及分級結果，應
由適當之單位或人員進行覆核，並至少每年重新檢視一次，且須經客戶以
簽名、蓋用原留印鑑或其他雙方同意之方式確認；修正時，亦同。
銀行不得向一般客戶提供超過其適合等級之衍生性金融商品交易服務或限
專業客戶交易之衍生性金融商品。但一般客戶基於避險目的，與銀行進行
非屬結構型商品之衍生性金融商品交易，不在此限。

104.06.02
參照應注意事項第二十二點訂定。銀行向非屬專業機構投資人提供服務，應進行商品
屬性評估、瞭解客戶程序及客戶屬性評估。第二項明定銀行不得向一般客戶提供超過
其適合等級之商品或限專業客戶交易之商品。

106.05.16
為強化銀行商品適合度制度，銀行應建立客戶風險等級、商品風險等級之分類，俾利
銀行依據客戶屬性評估結果及商品屬性評估結果，界定客戶投資屬性、風險承受等級
，與界定商品之風險等級，並據以向客戶提供適合之衍生性金融商品交易服務，爰修
正第一項，增訂銀行商品適合度制度應包括客戶分級與商品分級依據。

107.02.01
一、鑑於高淨值投資法人資格條件要求較高，資產規模、風險承擔能力及金融專業知
    識、投資經驗均趨近專業機構投資人，可自行判斷衍生性金融商品交易之合適性
    ，為利銀行商品差異化管理，爰參照第二十三條第三項規定，修正第一項，銀行
    商品適合度制度排除適用高淨值投資法人。
二、為強化銀行瞭解客戶程序及客戶屬性評估作業，參考「信託業營運範圍受益權轉
    讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法」第二十二條及「信託業建立非專業投資人
    商品適合度規章應遵循事項」第十二條有關信託業瞭解客戶審查事項及客戶風險
    等級評估規定，增訂第二項，規範銀行辦理衍生性金融商品業務（含結構型商品
    ），對於非屬專業機構投資人及高淨值投資法人之客戶進行客戶屬性評估及客戶
    分級結果，應由適當之單位或人員進行覆核，並應每年重新檢視客戶屬性評估結
    果，且須向客戶提供評估或檢視後修正結果，請客戶以簽名、蓋用印鑑或以其他
    雙方同意之方式確認。
三、配合增訂第二項，現行條文第二項，移列第三項。