法令遵循單位應辦理下列事項：
一、建立清楚適當之法令規章傳達、諮詢、協調與溝通系統。
二、確認各項作業及管理規章均配合相關法規適時更新，使各項營運活動
符合法令規定。
三、於銀行業推出各項新商品、服務及向主管機關申請開辦新種業務前，
法令遵循主管應出具符合法令及內部規範之意見並簽署負責。
四、訂定法令遵循之評估內容與程序，及督導各單位定期自行評估執行情
形，並對各單位法令遵循自行評估作業成效加以考核，經簽報總經理
後，作為單位考評之參考依據。
五、對各單位人員施以適當合宜之法規訓練。
六、應督導各單位法令遵循主管落實執行相關內部規範之導入、建置與實
施。
內部稽核單位得自行訂定所屬單位法令遵循之評估內容與程序，及自行評
估所屬單位法令遵循執行情形，不適用前項第四款規定。
銀行業設有國外營業單位者，法令遵循單位應督導國外營業單位辦理下列
事項：
一、蒐集當地金融法規資料、落實執行法令遵循自行評估作業、確保法令
遵循主管適任性及法令遵循資源（含人員、配備及訓練）是否適足等
事項，以確保遵守其所在地國家之法令。
二、建立法令遵循風險之自行評估及監控機制，對於其中業務規模大、複
雜度或風險程度高者，並應委請當地外部獨立專家驗證其法令遵循風
險自行評估及監控機制之有效性。
金融控股公司及銀行業法令遵循自行評估作業，每半年至少須辦理一次，
其辦理結果應送法令遵循單位備查。各單位辦理自行評估作業，應由該單
位主管指定專人辦理。
前項自行評估工作底稿及資料應至少保存五年。 |