金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

銀行業之風險控管機制應包括下列原則：
一、應依其業務規模、信用風險、市場風險與作業風險狀況及未來營運趨
    勢，監控資本適足性。
二、應建立衡量及監控流動性部位之管理機制，以衡量、監督、控管流動
    性風險。
三、應考量整體暴險、自有資本及負債特性進行各項資產配置，建立各項
    業務風險之管理。
四、應建立資產品質及分類之評估方法，計算及控管大額暴險，並定期檢
    視，覈實提列備抵損失。
五、應對業務或交易、資訊交互運用等建立資訊安全防護機制及緊急應變
    計畫。

099.03.29
參酌「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」第十三條、「信用合作社內部控制及稽核
制度實施辦法」第十三條，及「票券商內部控制及稽核制度實施辦法」第十三條訂定
銀行業之風險控管機制應包括之原則。

103.08.08
一、為強化我國防制洗錢與打擊資助恐怖主義機制，並健全銀行業內部控制及稽核制
    度，爰依據防制洗錢金融行動工作組織（FATF）二○一二年二月發布之國際標準
    第一項及第十八項建議，增訂第三款規定，要求銀行業之風險控管機制，應包括
    建立辨識、衡量與監控洗錢及資助恐怖主義風險之管理機制，及遵循防制洗錢相
    關法令之標準作業程序，以降低其洗錢及資助恐怖主義風險。
二、原第三款至第五款款次順移。

106.03.22
銀行業防制洗錢及打擊資恐機制，並非僅有風險控管機制，爰配合修正條文第八條第
一項第二款增訂第十一目有關「防制洗錢及打擊資恐相關法令之遵循管理」規定，將
銀行業應建立辨識、衡量與監控洗錢及資助恐怖主義風險之管理機制，及遵循防制洗
錢相關法令之標準作業程序等規定，移列至修正條文第八條第一項第二款第十一目併
予規範。