銀行經營證券業務之風險管理，除應符合證券交易法及其相關規定者外，
並應依下列規定辦理：
一、應設置證券部門辦理證券業務，相關會計亦應整併於證券帳處理。
二、銀行證券部門應以顯著方式於營業櫃檯標示，並向客戶充分告知證券
投資非屬存款，不受存款保險之保障，其投資盈虧風險由投資人自負
。
三、銀行證券部門之營業場所應與其他部門區隔。但下列相同性質業務不
在此限，其人員及營業場所得相互共用：
（一）有價證券之自行買賣、短期票券自營、外匯即期交易及衍生性金融
商品交易。
（二）代理買賣外國債券業務、提供境外衍生性金融商品資訊及諮詢服務
、外匯及衍生性金融商品行銷。
（三）結算交割或申報等後臺作業。
四、證券業務與銀行其他業務間之共同行銷、資訊交互運用、營業設備、
人員及營業場所之共用方式，不得有利害衝突或其他損及客戶權益之
行為，並應建立相關內部審核控管機制。
銀行應參考中華民國銀行商業同業公會擬訂，並報經主管機關核定之銀行
經營證券業務風險管理規範，訂定內部規範。 |