六、第四點所稱充分瞭解客戶之作業準則，其內容至少應包括下列事項：
(一) 接受客戶原則：應訂定接受客戶之條件，以及得拒絕接受客戶之各
種情事。
(二) 開戶審查原則：
1.應訂定開戶審查作業程序，及應蒐集、查證與紀錄之資料，包括
客戶及受益人之身分、財務背景、所得與資金來源、風險偏好、
過往投資經驗及開戶目的與需求等。尤其對特定背景或職業之高
風險人士及其家屬，應訂定較嚴格之審查及核准程序。
2.接受客戶開戶時，須有適當之單位或人員，複核客戶開戶程序及
所提供文件之真實性與完整性後始得辦理。
3.客戶授權另一人代表簽名開戶，須另對受託人進行評估並掌握最
終受益人。
(三) 客戶投資能力之評估：評估客戶之投資能力及接受客戶委託時，除
參考前項資料外，應綜合考量下列資料：
1.客戶資金操作狀況及專業能力。
2.客戶之投資屬性、對風險之瞭解及風險承受度。
3.客戶服務之合適性，合適之投資範圍或交易額度。
(四) 客戶資料運用及保密：客戶資料運用、維護之範圍及層級，防範客
戶資料外流等不當運用之控管機制。 |