四、銀行業辦理通匯往來銀行業務及其他類似業務，應定有一定政策及程
序，至少包括：
（一）蒐集足夠之可得公開資訊，以充分瞭解該委託機構之業務性質，並
評斷其商譽及管理品質，包括是否遵循防制洗錢及打擊資恐之規範
，及是否曾受洗錢及資恐之調查或行政處分。
（二）評估該委託機構對防制洗錢及打擊資恐具備適當之控管政策及執行
效力。
（三）在與委託機構建立通匯往來關係前，應先取得高階管理人員核准後
始得辦理。
（四）以文件證明各自對防制洗錢及打擊資恐之責任作為。
（五）當通匯往來銀行業務涉及過渡帳戶時，須確認該委託機構已對可直
接使用通匯往來銀行帳戶之客戶，確實執行確認客戶身分等措施，
必要時並能依通匯往來銀行之要求提供確認客戶身分之相關資料。
（六）不得與空殼銀行或與允許空殼銀行使用其帳戶之委託機構建立通匯
往來關係。
（七）對於無法配合銀行業提供上開資訊之委託機構，銀行業得對其拒絕
開戶、暫停交易、申報疑似洗錢或資恐交易或中止業務關係。
（八）委託機構為銀行業本身之國外分公司（或子公司）時，亦適用上開
規定。 |