金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

本事業應採取適當作為以辨識、評估及瞭解其洗錢及資恐風險，至少涵蓋
客戶、國家或地區、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依下列規定
辦理：
一、每兩年應製作風險評估報告。
二、應考量所有風險因素，以決定整體風險等級，及降低風險之適當措施
    。
三、應確保風險評估報告之定期更新。
四、於金融監督管理委員會（以下簡稱本會）要求時提供風險評估報告。

110.06.30
依洗錢防制法第五條第二項適用同法第六條第一項第四款規定，本事業應備置並定期
更新防制洗錢及打擊資恐風險評估報告，爰參酌 FATF 評鑑方法論第一項建議之評鑑
準則第十點，明定本事業應有辨識、評估及瞭解其洗錢及資恐風險之相關作法。