金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

全文內容：一  司法、軍法、稅務、監察、審計及其他依法律規定具有調查權之機關
              ，有查詢銀行客戶存款、放款、匯款、保管箱等有關資料之需要者，
              得依據各該法律規定，正式備文逕洽相關銀行查詢。
          二  稅務機關依稅捐稽徵法第三十條規定查詢時，仍應依本部七十年十二
              月三日 (70) 台財稅第四○○六○號函暨八十二年十月十九日台財融
              第八二二二一六五三六號函規定辦理。
          三  行政院海岸巡防署海洋巡防總局查詢時，應表明係為偵辦案件需要，
              註明案由，並須由總局長 (副總局長) 判行。
          四  法務部調查局查詢時，應表明係為偵辦案件需要，註明案由，以經該
              局局長 (副局長) 審核認定為必要者為限。
          五  警察機關查詢時，應表明係為偵辦刑事案件需要，註明案由，並須由
              警察局局長 (副局長) 判行，並副知內政部警政署。
          六  軍事警察機關以憲兵司令部名義，正式備文查詢時，應表明係為偵辦
              刑事案件需要，註明案由，並須以憲兵司令部名義正式備文查詢。
          七  受理財產申報機關 (構) 依據公職人員財產申報法，辦理財產申報資
              料實質審核時，已依據法務部九十一年三月二十一日法政字第○九一
              一一○二二一二號函規定，以受理申報機關 (構) 之書函表明已向本
              部財稅資料中心調取申報相關人員之歸戶財產查詢清單，因該清單內
              容與財產申報內容有差異而認有申報不實之嫌後，再依公職人員財產
              申報法第十條第一項規定向各該財產所在地之銀行進行查詢申報人之
              存放款等資料時，銀行應配合辦理。
          八  至於前揭以外其他機關因辦理移送法院或行政執行署強制執行、偵辦
              犯罪或為執行公務之業務上必要，而有查詢需要者，應敘明案由、所
              查詢銀行名稱及查詢範圍，在中央應由部 (會) 、在直轄市應由直轄
              市政府、在縣 (市) 應由縣 (市) 政府具函經本部同意後，註明核准
              文號，再洽相關銀行辦理。
          九  各機關依本規定，調取及查詢客戶往來、交易資料時，應建立內部控
              制機制，指派專人列管，並應作定期與不定期考核，以確保人民隱私
              權。
          一○  銀行提供上開資料時，應以密件處理，並提示查詢機關 (構) 應予
                保密。
          一一  行政院海岸巡防署海洋巡防總局、法務部調查局、警察機關 (包括
                軍事警察機關) 、受理財產申報機關 (構) 為辦案需要，向銀行查
                詢客戶存放款以外之基本資料 (如存款人之年籍、身分證字號、住
                址及電話等) 時，可備文逕洽金融機構辦理，並以副本抄送本部。
          一二  本部七十一年十月二十九日台財融第二四五四七號函、八十三年七
                月十八日台財融第八三二二九五○七八號函、八十三年七月二十五
                日台財融第八三一○一○○九號函、八十六年七月三日台財融第八
                六六三一一○一號函、八十六年十一月十八日台財融第八六六五三
                三五五號函、八十七年七月一日台財融第八七七三一三八三號函、
                八十九年十二月二十九日台財融 (二) 第八九七七五五三七號函、
                九十年二月八日台財融 (一) 第九○七○三一四五號函、九十年五
                月八日台財融 (一) 第九○七三六八八七號函及九十年八月三日台
                財融 (一) 第九○七四四二七八號等函自即日起停止適用。