金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

十七、防制洗錢及打擊資恐內部控制制度之執行及聲明：
  （一）銀行業國內外營業單位應指派資深管理人員擔任督導主管，負責
        督導所屬營業單位執行防制洗錢及打擊資恐相關事宜，並依「金
        融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」相關規定辦
        理自行查核。
  （二）銀行業內部稽核單位應依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽
        核制度實施辦法」規定辦理下列事項之查核，並提具查核意見：
        1.洗錢及資恐風險評估與防制洗錢及打擊資恐計畫是否符合法規
          要求並落實執行。
        2.防制洗錢及打擊資恐計畫之有效性。
  （三）銀行業總經理應督導各單位審慎評估及檢討防制洗錢及打擊資恐
        內部控制制度執行情形，由董（理）事長（主席）、總經理、總
        稽核、防制洗錢及打擊資恐專責主管聯名出具防制洗錢及打擊資
        恐之內部控制制度聲明書（附表），並提報董（理）事會通過，
        於每會計年度終了後三個月內將該內部控制制度聲明書內容揭露
        於銀行業網站，並於主管機關指定網站辦理公告申報。

• 附表 防制洗錢及打擊資恐內部控制制度聲明書.ODT

九、防制洗錢及打擊資恐內部控制制度之執行、稽核及聲明：
（一）銀行業及電子支付機構、電子票證發行機構國內外營業單位應指派
      資深管理人員擔任督導主管，負責督導所屬營業單位執行防制洗錢
      及打擊資恐相關事宜，及辦理自行查核之情形。
（二）銀行業及電子支付機構、電子票證發行機構內部稽核單位應依規定
      辦理下列事項之查核，並提具查核意見：
      1.洗錢及資恐風險評估與防制洗錢及打擊資恐計畫是否符合法規要
        求並落實執行。
      2.防制洗錢及打擊資恐計畫之有效性。
（三）銀行業及電子支付機構、電子票證發行機構總經理應督導各單位審
      慎評估及檢討防制洗錢及打擊資恐內部控制制度執行情形，由董（
      理）事長（主席）、總經理、總稽核（稽核主管）、防制洗錢及打
      擊資恐專責主管聯名出具防制洗錢及打擊資恐之內部控制制度聲明
      書（附表），並提報董（理）事會通過，於每會計年度終了後三個
      月內將該內部控制制度聲明書內容揭露於該機構網站，並於本會指
      定網站辦理公告申報。
（四）外國銀行或外國信用卡公司在臺分公司就本要點關於董事會或監察
      人之相關事項，由其總公司授權人員負責。前款聲明書，由在臺訴
      訟／非訟代理人、防制洗錢及打擊資恐專責主管及負責臺灣區稽核
      業務主管等三人出具。