金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

金融控股公司及銀行業總經理應督導各單位（金融控股公司含子公司）審
慎評估及檢討內部控制制度執行情形，由董（理）事長（主席）、總經理
、總稽核及總機構法令遵循主管聯名出具內部控制制度聲明書（附表），
並提報董（理）事會通過，於每會計年度終了後三個月內將內部控制制度
聲明書內容揭露於金融控股公司及銀行業網站，並於主管機關指定網站辦
理公告申報。
前項內部控制制度聲明書應依規定刊登於年報、股票公開發行說明書及公
開說明書。
第一項規定對於經主管機關依法接管之銀行業，不適用之。

十七、防制洗錢及打擊資恐內部控制制度之執行及聲明：
  （一）銀行業國內外營業單位應指派資深管理人員擔任督導主管，負責
        督導所屬營業單位執行防制洗錢及打擊資恐相關事宜，並依「金
        融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」相關規定辦
        理自行查核。
  （二）銀行業內部稽核單位應依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽
        核制度實施辦法」規定辦理下列事項之查核，並提具查核意見：
        1.洗錢及資恐風險評估與防制洗錢及打擊資恐計畫是否符合法規
          要求並落實執行。
        2.防制洗錢及打擊資恐計畫之有效性。
  （三）銀行業總經理應督導各單位審慎評估及檢討防制洗錢及打擊資恐
        內部控制制度執行情形，由董（理）事長（主席）、總經理、總
        稽核、防制洗錢及打擊資恐專責主管聯名出具防制洗錢及打擊資
        恐之內部控制制度聲明書（附表），並提報董（理）事會通過，
        於每會計年度終了後三個月內將該內部控制制度聲明書內容揭露
        於銀行業網站，並於主管機關指定網站辦理公告申報。