金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

電子支付機構接受非個人使用者註冊及開立第一類電子支付帳戶，其身分
確認程序應符合下列規定：
一、確認使用者本人之金融支付工具。
二、徵提登記證照或核准設立文件及其代表人身分證明文件之影本或影像
    檔。但我國政府機關、公立學校、公營事業及政府依法遴選派任代表
    人之事業機構與財團法人，得不適用之。
三、由代表人或其所授權之代理人以臨櫃審查、符合電子簽章法之憑證或
    透過視訊櫃員機，確認使用者之身分。
第九條第三項規定，於前項第一款情形準用之。
電子支付機構依第一項第二款規定，對於境內非個人使用者所徵提登記證
照或核准設立文件之影像檔，應向經濟部、財政部或其目的事業主管機關
查詢登記資料。
電子支付機構應依其所訂定之防制洗錢及打擊資恐注意事項規定，確認使
用者之實質受益人。

104.04.27
考量非個人使用者多屬交易之賣方，且第二類帳戶因具收款之功能，應經較嚴謹之身
分確認程序後始得申請註冊及開立帳戶，爰其身分確認程序包括確認使用者之電子郵
件信箱、本人之金融支付工具以及徵提該使用者及其代表人身分證明文件之影像檔；
其中對於境內非個人使用者所徵提登記證照或核准設立文件之影像檔，並應向相關機
關查詢登記資料。

104.04.27
鑒於第三類帳戶每月累計收款及付款金額將由電子支付機構與其約定，考量其風險，
應採取更嚴謹之身分確認程序，爰其身分確認除比照第二類帳戶之要求外，增加應以
臨櫃審查或符合電子簽章法之憑證確認使用者身分資料之確認程序，並要求確認使用
者之實際受益人。

105.09.10
一、依本辦法現行規定，電子支付機構接受非個人使用者註冊及開立電子支付帳戶，
    須確認使用者提供之電子郵件信箱。鑒於電子郵件信箱對於身分確認之實益有限
    ，依現有其他身分確認程序，包括徵提基本身分資料、確認使用者本人之金融支
    付工具、徵提登記證照或核准設立文件及其代表人身分證明文件之影像檔等，足
    資適度辨識使用者身分，為簡化身分確認流程，並提高使用者註冊之便利性，爰
    刪除第一項第一款規定。原第一項第二款及第三款規定，移列為第一項第一款及
    第二款。
二、第二項及第三項酌作文字修正。

107.08.28
鑒於我國政府機關、公立學校、公營事業及政府依法遴選派任代表人之事業機構與財
團法人，其取得電子支付機構所提供金流相關服務，多依循政府採購法之程序辦理，
且其代表人係依法任命或指派，爰增訂第一項第二款但書規定，簡化政府機關、公立
學校、公營事業及政府依法遴選派任代表人之事業機構與財團法人註冊及開立電子支
付帳戶之徵提文件。

110.06.30
一、配合個人使用者電子支付帳戶依身分確認強度依序由高到低，區分為第一類電子
    支付帳戶、第二類電子支付帳戶及第三類電子支付帳戶，非個人使用者身分確認
    強度依強度修正為第一類電子支付帳戶及第二類電子支付帳戶，爰第一項序文配
    合修正為第一類電子支付帳戶。另將現行第一項第一款條文規定內容，分列為第
    一款及第二款。
二、第二項及第三項由現行條文第十二條第二項及第三項移列，並修正第二項援引項
    次。
三、第四項由第二項移列，並配合金融機構防制洗錢辦法第二條規定，將本條文中「
    實際」，修正為「實質」文字。