信託業之董事、監察人及辦理共同信託基金業務之經營與管理人員，不得
有下列行為：
一、違反本法第二十三條、第二十五條及第二十七條規定之行為。
二、違反信託本旨，不當處分或侵占信託財產。
三、除依法令所為之查詢外，違反法定或約定之保密義務，將職務上所知
悉消息洩漏他人之行為。
四、運用共同信託基金於本辦法規定之投資標的時，同時為自己或他人之
利益買入或賣出。
五、為虛偽、詐欺或其他足致他人誤信之宣傳或營業促銷活動。
六、約定提供特定利益、對價或負擔損失，促銷共同信託基金。
七、收受與業務有往來關係者或客戶之回扣、退佣或其他利益之行為。
八、轉讓出席股東會委託書或藉行使共同信託基金持有股票投票表決權，
收受金錢或其他利益。
九、運用共同信託基金買賣有價證券時，意圖抬高或壓低集中交易市場某
種有價證券之交易價格，或從事其他足以損害受益人權益之行為。
十、處理事務，意圖為自己或第三人不法之利益或損害受益人之利益，為
違背職務之行為。
十一、運用共同信託基金於本辦法規定之投資標的時，將已成交之買賣，
自基金帳戶改為自己或他人帳戶，或自自己或他人帳戶改為基金帳
戶。
十二、其他法令及主管機關規定之禁止事項。
信託業發現有違反前項規定者，應為適當之處置及追究責任，並應將處分
、解任或解職人員之名單報請主管機關備查及抄送同業公會。
信託業之董事或監察人為法人者，其代表或指定代表行使職務者，準用前
二項規定。 |