金融監督管理委員會銀行局金融法規全文檢索查詢系統

非個人帳戶基於業務需要經常或例行性須存入現金達一定金額以上之百貨
公司、量販店、連鎖超商、加油站、醫療院所、交通運輸業及餐飲旅館業
等，經金融機構確認有事實需要者，得將名單轉送法務部調查局核備，如
法務部調查局於十日內無反對意見，其後該帳戶得免逐次確認與申報。
前項免申報情形，金融機構每年至少應審視交易對象一次。如交易對象與
金融機構已無前項往來關係，金融機構應報法務部調查局備查。

097.12.18
一、參照「洗錢防制法第七條授權規定事項」第三點第二項及第三項規定訂定之。
二、非個人帳戶（如：百貨公司、量販店、連鎖超商、加油站、醫療院所、交通運輸
    業及餐飲旅館業等機構等），基於業務需要經常或例行性須存入現金達一定金額
    以上者，經金融機構確認，並經法務部調查局核備後，得免逐次確認與申報，爰
    為第一項規定。
三、參酌美國立法例，鑑於金融機構與經常性交易對象之關係，可能會隨時間變更，
    爰於第二項明定對免申報之經常性大額交易，金融機構應每年至少審視交易對象
    一次，如已無往來關係，並應報法務部調查局備查。