三、本注意事項所稱專業客戶，係指中華民國境內之法人與自然人，符合
以下條件之一者：
（一）專業機構投資人：係指銀行、保險公司、票券金融公司、證券商、
基金管理公司、政府投資機構、政府基金、退休基金、共同基金、
單位信託、證券投資信託公司、證券投資顧問公司、信託業、期貨
商、期貨服務事業及其他經金融監督管理委員會（以下簡稱本會）
核准之機構。
（二）最近一期經會計師查核或核閱之財務報告總資產超過新臺幣五千萬
元之法人或基金。
（三）同時符合以下三目條件，並以書面向銀行申請為專業客戶之自然人
：
1.提供新臺幣三千萬元以上之財力證明；或單筆交易金額逾新臺幣
三百萬元，且於該銀行之存款及投資往來總資產逾新臺幣一千五
百萬元，並提供總資產超過新臺幣三千萬元以上之財力聲明書。
2.客戶具備充分之金融商品專業知識或交易經驗。
3.客戶充分了解銀行與專業客戶進行衍生性金融商品交易得免除之
責任，同意簽署為專業客戶。
（四）簽訂信託契約之信託業，其委託人符合第二款或前款之規定。
前項各款有關專業客戶應符合之資格條件，應由銀行盡合理調查之責
任，並向客戶取得合理可信之佐證依據。 |